银行存款日记账怎么填
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84784959 | 提问时间:2023 01/11 16:16
银行存款日记账是为记录存入和取出的存款,是企业管理的重要依据。下面是如何准确填写银行存款日记账的详细步骤:
1.记录存款日期:需要在银行存款日记账上,准确地记录存款日期,以便后续审核及查帐。
2.记录支票号码:需要将支票号码记录在银行存款日记账上,以便后续审核及查账。
3.记录存款金额:需要在银行存款日记账上,准确记录存款的金额数值,以便后续审核及查账。
4.记录币种:应根据实际情况记录存款币种,以便后续审核及查账。
5.记录银行账户:应正确地记录银行存款的账户名、账号、开户行名称及地址,以便后续审核及查账。
6.记录存入方式:应该记录存款的存入方式,包括现金存入、转账存入等,以便后续审核及查账。
7.记录取款日期:在银行存款日记账上,需要记录存款的取款日期,以便后续审核及查账。
8.记录取款金额:需要在银行存款日记账上记录存款的取款金额,以便后续审核及查账。
9.记录结余:应记录存款在记账期间的结余,以便后续审核及查账。
银行存款日记账一般是以负债类凭证记账,使用科目有应收银行存款、银行存款等。记账时需要连续填写,可以通过比较存取款实际情况,和银行存款日记账的记账科目,合理处理和记账,以确保银行存款记账的准确性。
拓展知识:银行存款日记账一般财务账户账簿、明细账簿以及现金日记账都会记录此种账务,并且需要定期核对银行存款余额,及时发现账户余额与实际情况之间存在的差异,以便及时处理。
2023 01/11 16:30
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