公司有个在抖音平台做娱乐的项目,7月份抖音平台给我们的结算单是2000元,公司根据结算单给抖音平台开了2000元的发票之后抖音平台把2000元打到公司抖音平台的账号上,但这2000元是分亮部分组成的,一部分是可以提现的1500元,一部分是不可以提现的抖币500元,怎么做账呢?
问题已解决
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#实务#
84784971 | 提问时间:2023 01/11 14:24
出纳支付这笔抖音账款的账务处理步骤如下:
1、填写凭证,现金类别,摘要收入(账户为抖音平台),银行账号2000元;
2、登记收付款账务,填写日记账,抖音平台账户借方2000元;
3、如果抖音平台有开发票,把发票记入商业发票号,核对金额和票据号是否正确;
4、把可提现部分1500元存入抖音账户上,不可提现部分500元记入利润表现金流量,填写日记账借方500元;
5、填写凭证,现金类别,摘要为支出,银行账户2000元;
6、登记收付款账务,填写日记账,抖音平台账户贷方2000元,核对凭证信息无误。
拓展知识:账务处理是会计的主要工作之一,它的完成不仅要符合财务会计准则,更要满足实际需求。因此,账务处理不仅要准确,还要合理、快捷、方便。
2023 01/11 14:31
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