付款申请单应由申请人填制。申请人根据需求向采购部门提出申请，采购部门使用“付款申请单”（Payment Request Form）进行记录。该单据包括申请人的基本信息、供应商信息、申请金额、付款原因、付款方式等内容。记录完成后，申请人应将该单据提交财务部门进行审批和支付，完成付款。 拓展知识：付款申请单的审核与审批程序是财务管理的重要一环，通常来讲，在支付前应先对付款申请单进行审核与审批，包括检查发票、支付材料、费用合理性等，以确保付款申请单的准确性。审核与审批完成后，由财务部门做出最终决定，以避免经济损失。