如果没有原始单据发票，是无法计入管理费用——差旅费的，即使存在差旅费用报销明细表，因为不能证明实际发生了费用，且费用是否符合公司制定的标准，所以是不予认可的。在差旅费的申报报销过程中，除了有报销明细表外，还需要有相关的原始单据发票，有原始单据发票的话，才可以计入管理费用——差旅费，在差旅上需要注意尽量减少不规范的支出，节约公司的经费，高效地利用经费进行生产经营活动。同时，关于差旅费的申报、报销要认真负责，遵守劳动合同、公司制度、公司政策，不得出现乱报乱销的情况。