去年的材料票，未支付的做账流程如下： ①根据材料票的发票号码查询出发票类型，票面金额，并记录发票登记； ②根据材料票的供应商名称，查询出供应商的对帐单，详细比对货物名称，价格，数量等是否一致，如果不一致，应做出相应的调整； ③将未支付材料票提出形成明细表，并归入未付款； ④同时，将供应商的应付款提出，归入未付款； ⑤登记和记账：将未付款清单登记在财务账簿上，并记入未付款金额，未支付材料票记入此条未付金额中； ⑥支付：当受支付日期到期时，即可将相关的应支付的未付款金额进行支付，并做出相应的财务记账； 拓展知识： 1、发票登记：发票是企业收入，发票登记时必须注意进行发票编号，发票日期，发票类型，金额等内容的登记； 2、外部对账：外部对账是指公司与经销商、供应商的对账，其中的内容有交货款，退换货，货品明细，售后服务等； 3、应付款登记：应付款指企业应付的款项，应付款的登记时需要注意记录支付对象、付款日期、付款金额、经办人等信息； 4、财务记账：根据企业的实际收入，发出发票（收据）记入财务账簿内，财务记账应该准确准实，以免影响企业的发展。