一般纳税人在处理之前月份收到的费用发票专票时，如果没有把税额分开做凭证，而是直接按整笔发票合计金额入销售费用，应该采取以下方法解决： 1、如果开具费用发票还没有完成入账，应在入账时先把税额拆分出来，分别记录销售费用和应交税费的金额，以便后续缴纳税款时，依据应交税费的金额计算税额。 2、如果费用发票已经完成入账，则按照发票金额减去税额，重新发起凭证进行修订，确保企业费用账务账簿准确无误。 3、同时，可将发票原本合计金额及税额分开，放在一起，以便后续的入账操作，形成正确的会计凭证。 4、此外，企业还要积极推动月度结转，当期及前期记账中使用的凭证和会计分录在月底顺利完成结转，避免出现记账和税收偏差的情况。 以上是处理之前月份收到的费用发票专票时没有把税额分开做凭证入账而导致的问题所应采取的措施，企业在管理发票和结账时，还应注意准确地记录发票信息，及时准确地把握财务信息，确保账务账簿正确无误，以免出现记账和税收错误。