出纳职责是指一个出纳员所承担的职责，它可以用来代表一个企业或机构的财务状况。出纳员的主要职责是管理收入和支出，以及确保企业的财务活动和财务绩效的合理运作。 出纳的基本职责及工作内容包括： 1、执行和跟踪收付款流程，负责处理所有现金和支票的收付。 2、执行和跟踪银行账户的管理活动，负责处理所有的存款和提款，确保账户内款项的准确性。 3、管理会计记录并收集发票，负责填写会计分录，确保会计记录的准确性。 4、处理财务报表，编制财务预算，监督财务活动，确保企业财务状况符合法律规定。 5、监督财务报告和账户报表，确保它们的准确性，并及时报告给企业高层管理者。 6、与客户进行沟通，回应客户的财务查询，确保企业与客户之间的财务关系建立起来。 7、负责相关财务方面的审计工作，确保企业的财务资料的准确性和完整性。 8、管理内部支付系统和财务软件，确保财务活动的有效进行。 9、协助领导完成财务相关的研究，并定期报告财务状况。 10、与财务机构和会计师事务所保持联系，确保企业财务活动的合规性。