老师我们是小规模 10月代开两张发票其中一张去税务局做作废了当时已经扣税款老师这张发票的税额现在有银行回单回单上是缴的增值税和城市维护建设税我怎样做分录呢附加税是不是也要计提老师_实务_财税问答-正保会计网校(原中华会计网校)_手机版

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老师我们是小规模 10月代开两张发票其中一张去税务局做作废了当时已经扣税款老师这张发票的税额现在有银行回单回单上是缴的增值税和城市维护建设税我怎样做分录呢附加税是不是也要计提老师

84785042 | 提问时间：2023 01/05 08:43

郭老师

金牌答疑老师

职称：初级会计师

你好，附加税不用计提的。借应交税费附加税，贷银行存款，做这个就可以的，退回来做相反的。

2023 01/05 08:48

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