老师，小规模纳税人上第三季度有一笔无票收入10万元，增值税申报表已加上这笔10万申报税款，但在第四季度客户又要求开票了，请问这个增值税怎么申报呢？我的开票系统开票金额是40万，而实际上第四季度我们只有30万的收入，申报表上的收入不能比开票系统少。只能更正上季度的申报表吗？_实务_财税问答-正保会计网校(原中华会计网校)_手机版

问题已解决

所属话题：

老师，小规模纳税人上第三季度有一笔无票收入10万元，增值税申报表已加上这笔10万申报税款，但在第四季度客户又要求开票了，请问这个增值税怎么申报呢？我的开票系统开票金额是40万，而实际上第四季度我们只有30万的收入，申报表上的收入不能比开票系统少。只能更正上季度的申报表吗？

84784974 | 提问时间：2023 01/03 15:19

meizi老师

金牌答疑老师

职称：中级会计师

你好；你在4季度开票金额减去负数红冲的金额；在对应栏次去报

2023 01/03 15:26

5条追问解答查看全部

结果不满意？专业老师答疑，提问更省心立即提问

相关问答

你好，培训机构有开票收入及不开票收入，季度填写增值税申报表如何填写？如下分别如何填写1.若开票10万，不开票33万；2.若开票10，不开票40万。

254

小规模纳税人之前确认了无票收入，后期又要开票，这笔账务怎么冲销，然后国税系统上的增值税申报表，这笔税怎么申报

232

我们是小规模纳税人，现在第四季度开票金额685200元（含第三季度未开票金额322350元，在这个季度开）；第四季实际的收入是549443元，我这次申报增值税这个提示比对不过，这个我要怎么填写申报表

210

小规模商贸公司当月有开票收入，也有未开票收入，季度不超过30万，填写增值税申报表如何填写？

953

小规模纳税人，季度无票收入28.8万，开票收入2.8万，怎么填写增值税申报表？

388

最新问答

企业所得税年度申报附表，研发费用加计扣除优惠明细表A107012，问题： 1.第12行5.用于不构成固定资产的样品、样机及一般测试手段购置费，这句话包含两个并列的意义：一是购置样品、样机，这些样品、样机，不构成固定资产，只是用于研发；二是购置一般测试手段。对吗？ 2.一般测试手段，是什么意思？请举几个具体例子。 3.第6行3.外聘研发人员劳务费用。这里的劳务费用是以该研发人员在前台代kai的劳务费票据来入账的？还是以发工资的形式来列支成本？ 4.外聘研发人员，是否需要签合同？ 5.外聘研发人员，很可能在多个公司上班，从哪些方面审核该人员是否在该公司上班？从哪些方面审核该外聘人员在该公司工作时间是否真实、合理？ 6.若上述劳务费用是以发工资的形式列支成本，那这个工资包括哪些内容？不包括哪些内容？外聘人员和企业自己研发人员工资，其内容有哪些相同点和不同点？在是否可列支研发成本方面有哪些不同？昨天

您好，请问这个具体步骤怎么做？涉及哪些知识点，搞不懂啊昨天

A公司以100万元收购B公司100%股份，B公司将属于A公司的收入20万元，支付给B公司股东（当做A公司支付的股权收购款），请问会计分录怎么做？昨天

如何确定固定资产改良折旧的有效期限？ 22小时前

归还欠款对企业利润表有何影响？昨天

下载APP，拍照搜题秒出结果