老师好，小规模企业要是只有代开专票的话，是不是在季度申报增值税的话本期应纳税额就是等于本期预缴税额，应补税额就是0，是这个意思吧_实务_财税问答-正保会计网校(原中华会计网校)_手机版

问题已解决

所属话题：

老师好，小规模企业要是只有代开专票的话，是不是在季度申报增值税的话本期应纳税额就是等于本期预缴税额，应补税额就是0，是这个意思吧

84785013 | 提问时间：2022 11/22 21:26

bamboo老师

金牌答疑老师

职称：注册会计师,中级会计师,税务师

您好是的这样理解正确的

2022 11/22 21:27

18条追问解答查看全部

结果不满意？专业老师答疑，提问更省心立即提问

相关问答

小规模纳税人，的本期预缴税额和本期应补税额不是0，而且本季度没有开具专票

257

老师好，小规模纳税人代开专票28280.94元，1%的税率当时已经交过税款那申报的时候:本期应纳税额是按专票收入的3%算出来的本期应纳税额减征额是按专票收入的2%算出来的应纳税额合计就等于本期应纳税额减去减征额本期预缴税额就等于应纳税额合计本期应补退税额就等于0 是这样的吧

955

增值税申报表，期末未缴税额不等于本期应补税额，这是不是错了

387

小规模增值税申报表中本期预缴税额有余额是什么意思？还有就是本期应补（退）税额是负数代表什么意思

1610

问下，我这个季度只开了专票，没有开普票，报增值税申报表如何填写呢？是不是将本期预缴税额的那个数填写到本期应纳税额里面，最后本期应补(退)税为0，是不是这样的？

428

最新问答

这道题目考虑残值的现值为什么是与租金一样考虑年中折算，不是考虑完整五年的时间价值折现？昨天

临时占用土地什么情况下不用缴纳土地使用税？昨天

如图参考答案中将违约金损失计入了主营业务成本，违约金不是应该计入“营业外支出”吗？请老师解惑什么时候计入“营业外支出”，什么时候计入“主营业务成本” 昨天

在吉林省个税申报系统中，如何填报个人的收入信息？昨天

如何确定果树的计量基础和成本？昨天

下载APP，拍照搜题秒出结果