去年所得税计提缴纳是平的。今年汇算清缴所得税留抵了1300 今年需要计提交所得税1500 交税的时候用了留抵的1300实际交了200 分录怎么做。去年有留抵税没做分录，这次用到留抵分录怎么做_实务_财税问答-正保会计网校(原中华会计网校)_手机版

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去年所得税计提缴纳是平的。今年汇算清缴所得税留抵了1300 今年需要计提交所得税1500 交税的时候用了留抵的1300实际交了200 分录怎么做。去年有留抵税没做分录，这次用到留抵分录怎么做

84784974 | 提问时间：2022 10/10 19:57

郭老师

金牌答疑老师

职称：初级会计师

借应交税费、企业所得税贷利润分配未分配利润1300 借所得税费用贷应交税费企业所得税1500 借应交税费企业所得税贷银行存款200

2022 10/10 20:02

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