上期已经确定的营业收入已经缴纳增值税，本期对方要求开票，请问怎么账务处理？_实务_财税问答-正保会计网校(原中华会计网校)_手机版

问题已解决

所属话题：

上期已经确定的营业收入已经缴纳增值税，本期对方要求开票，请问怎么账务处理？

84784959 | 提问时间：2022 10/10 17:02

家权老师

金牌答疑老师

职称：税务师

直接开给对方就是了，申报的时候扣除这个销售额就是

2022 10/10 17:03

8条追问解答查看全部

结果不满意？专业老师答疑，提问更省心立即提问

相关问答

上期已经将收客户的钱作为了收入，本期想将上期收的钱转为押金，那本期该如何账务处理？

9205

我上期有增值税缴纳已经选了缓缴，本期无需缴纳增值税还要继续选享受缓缴吗

517

公司预付一个设备款，设备已到，已经使用，但是对方不给开发票，已经确定不给开票，账务怎么处理？

1184

去年已经确定为营业收入的应付账款现在需要支付如何处理账务

105

已经付款，确定不会取得发票，账务要怎么处理。

134

最新问答

自产产品给职工发工资。需要视同销售吗昨天

想问一下这个怎么算综合起来不太会（1）全年直接销售彩电取得不含税销售收入8000万元（不含换取原材料的部分），全年的原材料，取得增值税专用发票，注明税款为850万元（符合抵扣条件并已申报抵扣）. （2）企业将自产的一批彩电换取 A 公司的原材料，市场价值为200万元（不含税）．成本为130万元，企业已做销售账务处理。换取的原材料价值200万元（不含税）。双方均开具了专用发票。（3）企业接受捐赠原材料一批，价值100万元（不含税）并取得捐赠方开具的增值税专用发票进项税额13万元，该项捐赠收入企业已计入营业外收入核算。（4）1月1日，企业将闲置的机器设备出租给 B 公司，全年收取租金120万元（不含税）。（5）企业全年彩电销售成本为4800万元（不含换取原材料的部分）；发生的销售费用为1800万元（其中广告费为1500万元）、管理费用为800万元（其中业务招待费为90万元，昨天

想问一下这个应该怎么算企业为增值税一般纳税人，2018至2023年，经相关机构认定为高新技术企业。2023年度有关经营情况如下：（1）全年取得销售电子产品的不含税收入7000万元，提供技术咨询服务取得不含税收入200万元，当年增值税销项税额合计922万元。（2）取得国债利息50万元。（3）购进与生产电子产品相关的原材料，取得增值税专用发票，原材料进项税额合计344万元并进行了抵扣。12月购进并使用安全生产专用设备（属于企业所得税优惠目录规定的范围），取得增值税专用发票注明价款50万元，进项税额6.5万元，并进行了进项税额抵扣。（4）全年与销售电子产品相关的销售成本4150万元；全年发生销售费用1400万元，其中含广告费1100万元，支付给某中介机构的销售佣金200万元，该佣金在税法规定的扣除限额内，但其中的40％为现金支付；全年发生管理费用600万元其中含新技术研究开发费320万昨天

CPA广告投放的原理是什么？ 6天前

契税是由购房人承担的，不同地区的契税标准可能有所不同。 6天前

下载APP，拍照搜题秒出结果