老师想问一下，就是我2季度不是开了一张20多w的发票忘记冲销嘛？当时如果不做暂估，就要交所得税，然后这第3季度，冲销了那张20多w的发票，应该咋个做账啊？_实务_财税问答-正保会计网校(原中华会计网校)_手机版

问题已解决

所属话题：

老师想问一下，就是我2季度不是开了一张20多w的发票忘记冲销嘛？当时如果不做暂估，就要交所得税，然后这第3季度，冲销了那张20多w的发票，应该咋个做账啊？

84784974 | 提问时间：2022 10/10 16:51

郭老师

金牌答疑老师

职称：初级会计师

借管理费用贷其他应付款，做这个暂估。

2022 10/10 16:53

10条追问解答查看全部

结果不满意？专业老师答疑，提问更省心立即提问

相关问答

老师，去年年度暂估成本票5w，现在到票4w，那我做冲销的凭证是冲销5W还是4w呢，汇算清缴调增1w

328

我是小规模纳税人，比如我这个季度开了28w普票，第一月：20w 第二月：5w 第三月：3w 那我应该交多少税

397

我想请问一下我们是小规模纳税人 1季度暂估了成本这个季度才取到发票冲销是在这季度冲销吗

306

增值税一季度30w免税，那比如我一季度15万免税，二季度100w交1w的增值税，三季度20w免税，4季度15w免税，全年就叫1w增值税是吧

83

请问21年冲销20年暂估收入，如何做分录

86

最新问答

个人领取企业年金怎么交个人所得税，谢谢！昨天

请问老师【2019年·计算题】我国某居民企业在甲国设立一家分公司，在乙国设立一家持股80%的子公司，2018年该企业申报的利润总额4000万元，相关涉税资料如下：　　（1）甲国分公司按我国税法确认的销售收入300万元，销售成本500万元。　　（2）收到乙国子公司投资收益1900万元，子公司已在乙国缴纳企业所得税1000万元，子公司当年税后利润全部分配，乙国预提所得税率5%。　　（注：该居民企业适用25%的企业所得税，无纳税调整金额，境外已纳税额选择分国不分项抵免方式）。（3）2018年该居民企业子公司境外所得税的抵免税额是（　）万元。　　　 1.这里的投资收益1900是税后的为什么利润总额是直接包含1900，利税总额是税前的啊？2.算抵免限额时抵免限额＝2800×25%＝700（万元），实际抵免税额为700万元，可抵免税额900万元，可抵免税额为什么不是实际缴纳的1000万？昨天

请问老师【2019年·计算题】我国某居民企业在甲国设立一家分公司，在乙国设立一家持股80%的子公司，2018年该企业申报的利润总额4000万元，相关涉税资料如下：　　（1）甲国分公司按我国税法确认的销售收入300万元，销售成本500万元。　　（2）收到乙国子公司投资收益1900万元，子公司已在乙国缴纳企业所得税1000万元，子公司当年税后利润全部分配，乙国预提所得税率5%。　　（注：该居民企业适用25%的企业所得税，无纳税调整金额，境外已纳税额选择分国不分项抵免方式）。　　 1.这里的投资收益1900是税后的为什么利润总额是直接包含1900，利税总额是税前的啊？2.算抵免限额时抵免限额＝2800×25%＝700（万元），实际抵免税额为700万元，可抵免税额900万元，可抵免税额为什么不是实际缴纳的1000万？昨天

财务工作描述中包括哪些方面的内容？ 23小时前

现金流量表的编制方法有哪些？主要有直接法和间接法两种。 23小时前

下载APP，拍照搜题秒出结果