你好老师，去年10月开具1%专票，后来因为其他原因，今年6月红冲去年1%发票，并开票3%发票给客户，现在如何申报？老是提示比对不通过。_实务_财税问答-正保会计网校(原中华会计网校)_手机版

问题已解决

所属话题：

你好老师，去年10月开具1%专票，后来因为其他原因，今年6月红冲去年1%发票，并开票3%发票给客户，现在如何申报？老是提示比对不通过。

84784980 | 提问时间：2022 10/06 17:39

立峰老师

金牌答疑老师

职称：注册会计师,税务师

同学你好第一、根据你描述的，如果是去年的事项，蓝字也还是应该开1%的发票。第二，如果按你说的进行开具1%的发票，目前系统应是过不去的。需要到税务局去申报。

2022 10/06 18:03

结果不满意？专业老师答疑，提问更省心立即提问

相关问答

去年开了一张1355税率1%的专票，没有入账，今年8月红冲了，现在执行的是3%的税率，造成税额差异，申报时比对不通过，要怎么处理

282

今年红冲去年专票，同时今年又重开了专票，但增值税率变了，去年3%今年1%，如何做账务处理

866

去年开票1%今年红冲1%开正数票免税影响吗

75

沙子，去年开3%的专票，今年可以开1%的专票吗

76

老师，我冲红去年的发票，今年重新开票，我们公司是小规模，去年增值税是免税的，今年增值税税率是3%减按1%，那我今年开去年的票，增值税税率我是按今年的1%开票，还是选择0税率开票？

562

最新问答

足浴行业，去其他足浴店体验考察，费用计入哪里昨天

自产产品给职工发工资。需要视同销售吗昨天

想问一下这个怎么算综合起来不太会（1）全年直接销售彩电取得不含税销售收入8000万元（不含换取原材料的部分），全年的原材料，取得增值税专用发票，注明税款为850万元（符合抵扣条件并已申报抵扣）. （2）企业将自产的一批彩电换取 A 公司的原材料，市场价值为200万元（不含税）．成本为130万元，企业已做销售账务处理。换取的原材料价值200万元（不含税）。双方均开具了专用发票。（3）企业接受捐赠原材料一批，价值100万元（不含税）并取得捐赠方开具的增值税专用发票进项税额13万元，该项捐赠收入企业已计入营业外收入核算。（4）1月1日，企业将闲置的机器设备出租给 B 公司，全年收取租金120万元（不含税）。（5）企业全年彩电销售成本为4800万元（不含换取原材料的部分）；发生的销售费用为1800万元（其中广告费为1500万元）、管理费用为800万元（其中业务招待费为90万元，昨天

CPA广告投放的原理是什么？ 6天前

契税是由购房人承担的，不同地区的契税标准可能有所不同。 6天前

下载APP，拍照搜题秒出结果