总公司是小微企业，新成立了分公司，企业所得税汇总缴纳，第一年分公司不分摊就地预缴，请问分公司的应纳税所得额填在总公司企业所得税预缴表的哪一行？_实务_财税问答-正保会计网校(原中华会计网校)_手机版

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总公司是小微企业，新成立了分公司，企业所得税汇总缴纳，第一年分公司不分摊就地预缴，请问分公司的应纳税所得额填在总公司企业所得税预缴表的哪一行？

84785013 | 提问时间：2022 09/19 18:20

郭老师

金牌答疑老师

职称：初级会计师

你好，不分摊，就地预缴，是各自缴纳各自的，不需要自己填写对方的。

2022 09/19 18:22

16条追问解答查看全部

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