（1）二月末预计应收账款余额=1200×1000×60%=720000（元） （2）二月末预计存货余额=1500×30%×70=31500（元） 二月采购量=1200+1500×30%-1200×30%=1290（件） 二月末预计应付账款余额=1290×70×20%=18060（元） （3）设长期借款金额为X元 -15000+X-X×8%/4≥4500 解得：X≥19897.96（元） 因为借款金额要求是10000元的整数倍，所以长期借款金额为20000元。 第一季度末预计货币资金余额=-15000+20000-20000×8%/4=4600（元）。