您好 计提单位社保 借：管理费用-社保费 2965.82 贷：应付职工薪酬-社保费 2965.82 上交社保费 借：应付职工薪酬-社保费 2965.82 借：其他应收款-个人社保费 1268.16 贷：银行存款 4233.98 计提工资 借：管理费用-工资 10250 贷：应付职工薪酬-工资 10250 发放工资 借：应付职工薪酬-工资 10250 贷：其他应收款-个人社保费  565.9 贷：银行存款 9684.1 您社保个人部分扣的金额跟上交的不一样啊