老师，项目在外省，企业所得税预缴了，后期怎么做账，报表里怎么提现，要是汇算清缴了需要退税，怎么做账
问题已解决
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#建筑#
84784996 | 提问时间：2022 08/08 15:42
你好，企业所得税预缴了
借：应交税费—企业所得税 ， 贷：银行存款
报表里：应交税费减少，货币资金减少
汇算清缴了需要退税
借：银行存款，贷：应交税费—企业所得税
借：应交税费—企业所得税，贷：以前年度损益调整
借：以前年度损益调整，贷：利润分配—未分配利润
2022 08/08 15:42
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