5万的货款,产品全部收到,发票未收到,已支付3万给对方,剩余2万未付。支付3万货款时:借:应付账款,贷:银行存款;收到商品入库时做了已付款和未付款的凭证:借:库存商品 3w 贷:应付账款-暂估3w; 借:库存商品2W 贷:应付账款-暂估 2w。支付剩余2万货款时,记录:借:应付账款2w 贷:银行存款2w。
在下个月收到发票时,再做一张凭证冲减 应付账款-暂估 5w 的凭证,然后做 借:库存商品,贷:应付账款。这样子正确吗
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问题已解决
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84784982 | 提问时间:2022 08/04 00:32
同学你好,
收到货时:
借:库存商品-暂估 5万
贷:应付账款 5万
支付3万时:
借:应付账款 3万
贷:银行存款 3万
支付2万时
借:应付账款 2万
贷:银行存款 2万
次月收到发票时:
冲红暂估分录,然后按发票金额重新入账.
希望帮到你.
2022 08/04 00:48
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