老师好，因为1 2 3月份税金及附加计提多了，然后六税两费4月退回，然后我冲减税金及附加，然后 4 56月份税金及附加是负数怎么办，申报不过去， 假如我把退回来的钱记入了营业外收入，那么我申报的利润表里税金及附加就是计提多少交了多少税，等明年汇算清缴的时候，会不会提示我实际交的税<计提的税金及附加-六税两费退回来的钱>和我利润表里计提的税金及附加不一样