老师，请问我公司是小规模纳税人，第一季度做账按1%计提增值税交的税及附加税，6月税务局检查，我公司需按5%计提，现在去税务局补交，怎么做账呢？_实务_财税问答-正保会计网校(原中华会计网校)_手机版

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老师，请问我公司是小规模纳税人，第一季度做账按1%计提增值税交的税及附加税，6月税务局检查，我公司需按5%计提，现在去税务局补交，怎么做账呢？

84785019 | 提问时间：2022 06/24 09:19

meizi老师

金牌答疑老师

职称：中级会计师

你好；你们实际是什么业务的；你之前按1%计提了。你就补计提4%税额即可；你收入做对金额没有

2022 06/24 09:20

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