问题详情
问题已解决
所属话题：
#实务#
老师，我们公司是小规模企业，每月开票都没有超过45万，季度结转这样做凭证： 借：应交税费—应交增值税 贷：营业外收入 我想问一下，最后一个季度（跨年了），这个增值税结转凭证怎么做？
84784956 | 提问时间：2022 06/16 11:34
刘艳红老师
金牌答疑老师
职称：中级会计师
免费直播
同学，你好， 借：应交税费-应交增值税 贷：以前年度损益调整 借：以前年度损益调整 贷：利润分配-未分配利润
2022 06/16 11:36
6条追问解答 查看全部

结果不满意？专业老师答疑，提问更省心立即提问

相关问答
查看更多
小规模普票季度不超过10万，增值税免交，那我凭证是借应交税费-应交增值税减免税款 贷营业外收入？还是不用做凭证？ 796
老师 我这个季度不超过45万 分录要怎么做啊 是做到营业外收入里吗?借：银行存款 贷：主营业务收入 代应交税费-应交增值税 借：应交税费-应交增值税贷：营业外收入 这样可以吧 408
小企业会计准则中最后的增值税不用结转，那么如果小规模企业增值税季度没有达到30万就不用交增值税，那需不需要做借：应交税费-应交增值税 贷：营业外收入 573
老师，之前小规模纳税人符合季度45万免征增值税，每月确认的应交增值税月底都要结转到营业外支出吗？还是季末的时候结转到营业外支出？ 273
小规模纳税人，每月做账可以先不确认收入，直接做到预收账款，季度末的时候一起结转 借：预收账款 贷：主营业务收入 贷：应交税费-应交增值税 月收入未超30万，与专票 借：应交税费-应交增值税 贷：营业外收入-增值税减免 如果月销售额超过30万 借：应交税费-应交增值税 贷：银行存款 请问凭证怎么放，放每月，还是放季度？ 5602
最新问答
查看更多
老师，请问一下我今年税务师全科通过了，但是我第一年报考是20年，我是会计专业大专毕业是19年7月1日，我看工作年限是两年要求，我这个符合吗，还是20年考的成绩就不算了 昨天
可以进行零申报的有（　　）。 A、没有产生应税销售额，未曾开具过发票，没有进项税额，也没有销项税额，也没有产生应纳税款 B、没有发生任何应税行为，从而纳税申报的填报数据全部为0，都是空值 C、企业只发生一笔收入 D、发生一笔收入，同时也收到相应的进项税额发票 【正确答案】ABC 【您的答案】AB 【答案解析】零申报，简单来说，纳税人在纳税申报所属期内没有发生任何应税收入，即：没有产生应税销售额，未曾开具过发票，没有进项税额，也没有销项税额，也没有产生应纳税款，或者没有发生任何应税行为，从而纳税申报的填报数据全部为0，都是空值。 这个题答案对吗？ 昨天
老师你好，我们收到货，对方还没开发票，然后我们当月销售出去，就要开出发票，请问这个暂估入账，可以开票出去的吧，还有就是最迟多久，对方就要开发票给到我们呀，我们是3个月支付，对方3个月才开发票给我们，请问这样操作可以吗？ 昨天
CPA广告投放的原理是什么？ 5天前
契税是由购房人承担的，不同地区的契税标准可能有所不同。 5天前
下载APP，拍照搜题秒出结果

您有一张限时会员卡待领取

00:10:00

免费领取
立即免费注册