1.某百货大楼6月发生以下经济业务(购销货物的税率均为13%);
(1)销售货物开具增值税专用发票,增值税专用发票上注明的价款为1000万元。
(2)向消费者个人销售货物开具普通发票,取得收入58.5万元。
(3)购进货物取得的增值税专用发票上注明的货物金额为600万元,增值税为78万元。
(4)本月有到期包装物押金4.68万元。
(5)将上年购进的5万元货物用于职工福利,购进货物取得的增值税专用发票上注明的税款为0.65万元。
试计算当月允许抵扣的进项税额以及当月应缴纳的增值税税额。
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问题已解决
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84785045 | 提问时间:2022 06/15 10:40
同学你好
计算当月允许抵扣的进项税额=78
以及当月应缴纳的增值税税额=1000*13%加58.5/(1加13%)*13%加4.68/(1加13%)*13%加0.65减78
2022 06/15 10:47
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