问题详情
问题已解决
所属话题：
#实务#
三月进项，4月认证的，但在报4月税时，做了零申报，忘了有进项税了，三月做帐“应交税费－待认证进项税额”，我本月的帐务和税务分别应该怎么处理呢？
84785034 | 提问时间：2017 05/17 14:49
邹老师
金牌答疑老师
职称：注册税务师+中级会计师
免费直播
你好，4月份认证的计入4月份的进项核算 借；应交税费（进项税额） 贷；应交税费－待认证进项税额
2017 05/17 14:49
2条追问解答 查看全部

结果不满意？专业老师答疑，提问更省心立即提问

相关问答
查看更多
4月份可以认证三月份的进项票吗 832
三月份小规模，取得的发票价税合计入账。4月份升了一般纳税人。三月份价税合计入账需要更改么？电子税务局进项税额认证勾选认证那张三月份取得的发票。 237
老师好。三月份勾选认证了进项税是30万。应该做一笔 借：应交税费-待认证进项税 30万 贷：应交税费-应交增值税-进项税额 30万 但是我写错了写成了3万。三月份的账早已经结账了。请问怎样在4月份里改过来？ 420
老师好，我们是一家商贸公司，4月份有很多进项税专票，进项税还没认证，应该申报时也认证不完。我记账时进项税是直接记:借:应交税费_应交增值税_进项税额?还是记:借:应交税费_应交增值税_待认证进项税额?，等认证之后，再用借:应交税费_应交增值税_进项税额冲代认证的? 185
进项税没认证的时候是，应交税费 待认证进项税额，认证后是应交税费 应交增值税进项税额，做分录时，怎么将待认证进项税转到应交增值税进项税额呢 1385
最新问答
查看更多
想问一下这个应该怎么算 企业为增值税一般纳税人，2018至2023年，经相关机构认定为高新技术企业。2023年度有关经营情况如下： （1）全年取得销售电子产品的不含税收入7000万元，提供技术咨询服务取得不含税收入200万元，当年增值税销项税额合计922万元。 （2）取得国债利息50万元。 （3）购进与生产电子产品相关的原材料，取得增值税专用发票，原材料进项税额合计344万元并进行了抵扣。12月购进并使用安全生产专用设备（属于企业所得税优惠目录规定的范围），取得增值税专用发票注明价款50万元，进项税额6.5万元，并进行了进项税额抵扣。 （4）全年与销售电子产品相关的销售成本4150万元；全年发生销售费用1400万元，其中含广告费1100万元，支付给某中介机构的销售佣金200万元，该佣金在税法规定的扣除限额内，但其中的40％为现金支付；全年发生管理费用600万元其中含新技术研究开发费320万 昨天
足浴行业，去其他足浴店体验考察，费用计入哪里 昨天
自产产品给职工发工资。需要视同销售吗 昨天
CPA广告投放的原理是什么？ 6天前
契税是由购房人承担的，不同地区的契税标准可能有所不同。 6天前
下载APP，拍照搜题秒出结果

您有一张限时会员卡待领取

00:10:00

免费领取
立即免费注册