问题详情
问题已解决
所属话题：
#中级职称#
老师请问下这个题目，可抵扣暂时性差异80万元，是递延所得税资产，不是应该减吗，解析中为什么是加呢
84785038 | 提问时间：2022 06/10 09:56
小林老师
金牌答疑老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
免费直播
您好，发生可以抵扣，就是需要确认递延所得税资产，计算应交税费应交企业所得税就得加
2022 06/10 09:57

结果不满意？专业老师答疑，提问更省心立即提问

相关问答
查看更多
请问老师，（6）递延所得税 账面＞计税基础，是应纳税暂时性差异，应该是递延所得税负债吧？为什么解析是递延所得税资产？ 253
老师这道题我考虑的和解析不一样。首先转回应纳税暂时性差异，递延所得税负债减少，发生可抵扣暂时性差异，递延所得税资产增加。那么应交所得税=（1000-100-80）×0.25=205？ 425
请问老师，未弥补的亏损是形成递延所得税资产吗，我有个题目，为什么可抵扣暂时性差异要减未弥补亏损呀。第11题 174
老师，应纳税暂时性差异为什么对应递延所得税负债，可抵扣暂时性差异对应递延所得税资产。这个跟账面有什么关系。 2031
老师，这一题产生可抵扣暂时性差异为什么不确认递延所得税资产？ 6429
最新问答
查看更多
看到交易性金融资产的内容遇见一个问题，请教一下，为啥在这个资产公允价值上涨的过程中产生的公允价值变动损益，在出售该资产的时候，不做结转？ 比如 买入一个股票100，在120的时候做了 借：交易性金融资产-公允价值变动 20 贷：公允价值变动损益20 然后在130的时候出售，这个时候 是做 借：其他货币资金130 贷：交易性金融资产-成本100 交易性金融资产-公允价值变动20 投资收益10 明明这个资产成本100买回来的 实际上是赚了30 但是投资收益才列示了10 剩下的20，在前面计入了公允价值变动损益，为啥不结转到投资收益 昨天
2x20年6月，甲公司向其全资子公司(乙公司)销售商品 1000件,销售价格为 100元/件,成本为 90元/件,货款已结清。截至2x20年12月31日，乙公司已将上述商品中的700件对外出售，销售价格为105元/件。2x20年12月31日，乙公司从甲公司购人尚未对外出售的商品的可变现净值为85元/件，乙公司共计提了存货跌价准备 0.45万元。2X21年中，乙公司卖出该商品100件，2X21年末，剩余商品可变现净值为90元/件。请问第二年分录全过程咋做？ 昨天
上述事项计入损益的金额为-（300-120）/10*6/12-45+45=-9。后面的-45+45不太懂。这部分的分录怎么写 昨天
财务工作描述中包括哪些方面的内容？ 4天前
现金流量表的编制方法有哪些？主要有直接法和间接法两种。 4天前
下载APP，拍照搜题秒出结果

您有一张限时会员卡待领取

00:10:00

免费领取
立即免费注册