1、借主营业务收入6000000 其他业务收入1500000 投资收益800000 营业外收入300000 贷本年利润8600000 2、借本年利润4000 000+1000000+200 000+950000+650000+300000+200000+380000=7680000 贷主营业务成本4000 000 其他业务成本1000000 营业税金及附加200 000 销售费用950000 管理费用650000 财务费用300000 营业外支出200000 所得税费用380000。 3、借本年利润920000 贷利润分配-未分配利润8600000-7680000=920000 4、借借利润分配-未分配利润92000 贷盈余公积-法定盈余公积92000 5、借利润分配-未分配利润300000 贷应付股利300000 6、借利润分配-未分配利润200000 贷股本200000