去年有一个企业所得税，在做账时没有走费用，直接借方应交企业所得税，贷方银行存款，这个月在汇算清缴时，这部分应该是调减的，但是并未做调减处理，那账上应交企业所得税就一直借方余额，不需要做什么处理吗 如果补计提的话，那我的利润和申报的利润数就对不上了吧 不申请退税，补提的话，那我的利润借方增加了，但实际我汇算清缴时这部分并没有调减，那账上的利润和申报表的利润就不上了吧 但是我汇算清缴时没有调减，如果我现在账上补提，那我申报表的利润和我账上的利润就不一样了，这样没有问题吗