汇算清缴表格顺序怎么填?正常公司都有的那几张表
![](/wenda/images/newWd/search.png)
问题已解决
所属话题:
#实务#
![](http://member.chinaacc.com/homes/resources/images/home/avatar/7.jpg)
84784977 | 提问时间:2022 05/20 09:16
你好
1、收入明细表根据利润表本年累计数分项填写。
2、成本费用明细表 : 一项项填写即可,营业外支出要分拆,根据实际,分类填写。
3、纳税调整项目表 : 这个很关键,按照账目一项项填写,具体参考所得税法条例,需要调增的就调增,不需要就如实填写。很多是要先填写后面的附表的,就先填附表。
4、企业所得税亏损弥补明细表
5、税收优惠明细表 : 如果没有税收优惠项目,前面都是0,把从业人数、资产总额和所属行业填写一下即可。
6、境外所得税抵免的,没有的填0
7、以公允价值计量资产纳税调整表,一般没进行的,填写都是0
8、广告费和业务宣传费调整表 有的话就按实际填写 没的话就是0 。
9、折旧摊销注意折旧的年限不要低于税法要求,否则调增,要对固定资产分类再填表。10、其它的表格不一定重要,基本都是0,认真填写一下就好了。
2022 05/20 09:22
相关问答
查看更多最新问答
查看更多