计提增值税多计提5500.79元，缴纳的时候是5500.78元，现在怎么办应交税费应交增值税贷方就挂着一分钱_实务_财税问答-正保会计网校(原中华会计网校)_手机版

问题已解决

所属话题：

计提增值税多计提5500.79元，缴纳的时候是5500.78元，现在怎么办应交税费应交增值税贷方就挂着一分钱

84785003 | 提问时间：2022 05/19 20:52

邹老师

金牌答疑老师

职称：注册税务师+中级会计师

你好，需要冲销多计提的0.01元的增值税

2022 05/19 20:52

10条追问解答查看全部

结果不满意？专业老师答疑，提问更省心立即提问

相关问答

老师，增值税当月计提当月缴纳可以么，计提的时候是借:应交税费应交增值税贷:应交税费未交增值税

4962

发现去年，计提增值税比实际缴纳多一分钱，可以直接借应交税费_应交增值税贷营业外收入吗？

291

一般纳税人计提增值税和缴纳时候的分录，上月计提本月缴纳，先在上月计提，本月缴纳即可计提：借：应交税费——应交增值税（转出未交增值税）　贷：应交税费——未交增值税缴纳：借：应交税费——未交增值税贷：银行存款本月直接缴纳，是不是不用计提，直接缴纳，并在月底进行结转？缴纳时：借：应交税费—应交增值税(已交税金) 贷：银行存款结转时：借：应交税费-未交增值税贷：应交税费—应交增值税(已交税金)

1733

一般纳税人计提增值税和缴纳时候的分录，如果是上月计提本月缴纳，先在上月计提，本月缴纳即可计提：借：应交税费——应交增值税（转出未交增值税）　贷：应交税费——未交增值税缴纳：借：应交税费——未交增值税贷：银行存款如果是本月直接缴纳，是不是不用计提，直接缴纳，并在月底进行结转？缴纳时：借：应交税费—应交增值税(已交税金) 贷：银行存款结转时：借：应交税费-未交增值税贷：应交税费—应交增值税(已交税金)

977

应交增值税计提的和缴纳的不一样怎么办

220

最新问答

想问一下这个应该怎么算企业为增值税一般纳税人，2018至2023年，经相关机构认定为高新技术企业。2023年度有关经营情况如下：（1）全年取得销售电子产品的不含税收入7000万元，提供技术咨询服务取得不含税收入200万元，当年增值税销项税额合计922万元。（2）取得国债利息50万元。（3）购进与生产电子产品相关的原材料，取得增值税专用发票，原材料进项税额合计344万元并进行了抵扣。12月购进并使用安全生产专用设备（属于企业所得税优惠目录规定的范围），取得增值税专用发票注明价款50万元，进项税额6.5万元，并进行了进项税额抵扣。（4）全年与销售电子产品相关的销售成本4150万元；全年发生销售费用1400万元，其中含广告费1100万元，支付给某中介机构的销售佣金200万元，该佣金在税法规定的扣除限额内，但其中的40％为现金支付；全年发生管理费用600万元其中含新技术研究开发费320万昨天

足浴行业，去其他足浴店体验考察，费用计入哪里昨天

自产产品给职工发工资。需要视同销售吗昨天

CPA广告投放的原理是什么？ 6天前

契税是由购房人承担的，不同地区的契税标准可能有所不同。 6天前

下载APP，拍照搜题秒出结果