你好，一般是这样处理，普通发票跨月冲红：直接到税务局填写普通发票红字报备单，然后再在防伪开票软件中直接开具负数的普通发票即可。 2专用发票跨月冲红步骤：情况一：发票已认证。 1、由购方申请，在防伪开票中开具红字发票申请单，打印两张盖上公章； 2、带上打印好的申请单和要冲红的纸质专票去所属税局，领取红字发票通知单； 3、将通知单交给销方，由销方在防伪开票软件中开具负数的专用发票。 3情况二：发票没认证。 1、由销方申请，因开票有误尚未交付或者因开票有误对方拒收（这个情况，一般购方会有拒收证明）； 2、先在防伪开票中开具红字发票申请单，打印两张盖上公章； 3、带上打印好的申请单和要冲红的纸质专票去所属税局； 4、领取红字发票通知单，然后回去防伪开票软件中开具负数的专用发票。