老师你好，我发现去年账有两笔多余的，刚开始做的是借管理费用-工资贷应付职工薪酬-工资借应付职工薪酬-工资贷其他应收款-法人，（其实就是没发工资的）后来换会计她直接一次性发了那个员工6个月的工资，借管理费用-工资贷应付职工薪酬-工资借应付职工薪酬-工资贷银行存款（公账账号），那之前那个会计做的管理费用-工资贷应付职工薪酬-工资借应付职工薪酬-工资贷其他应收款-法人，（其实就是没发工资的）应该红冲，但是跨年了2022年我现在可以直接红字分录冲销吗还是要怎么做分录_初级职称_财税问答-正保会计网校(原中华会计网校)_手机版

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老师你好，我发现去年账有两笔多余的，刚开始做的是借管理费用-工资贷应付职工薪酬-工资借应付职工薪酬-工资贷其他应收款-法人，（其实就是没发工资的）后来换会计她直接一次性发了那个员工6个月的工资，借管理费用-工资贷应付职工薪酬-工资借应付职工薪酬-工资贷银行存款（公账账号），那之前那个会计做的管理费用-工资贷应付职工薪酬-工资借应付职工薪酬-工资贷其他应收款-法人，（其实就是没发工资的）应该红冲，但是跨年了2022年我现在可以直接红字分录冲销吗还是要怎么做分录

84784973 | 提问时间：2022 05/18 17:36

辜老师

金牌答疑老师

职称：注册会计师,中级会计师

那你要反冲之前那两笔凭证的借，以前年度损益调整，负数，贷，应付职工薪酬，负数借，应付职工薪酬负数，贷，其他应收款-法人负数

2022 05/18 18:06

2条追问解答查看全部

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