请问老师做企业所得税汇算清缴时，如果本年的门店闭店，已经将固定资产处置了，12月底的固定资产原值期末余额为0.累计折旧贷方发送额为0，本年折旧有发生额，请问填报《资产折旧摊销纳税调整表》时。账载金额的原值和累计折旧怎么取数？应该填0吗？_中级职称_财税问答-正保会计网校(原中华会计网校)_手机版

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请问老师做企业所得税汇算清缴时，如果本年的门店闭店，已经将固定资产处置了，12月底的固定资产原值期末余额为0.累计折旧贷方发送额为0，本年折旧有发生额，请问填报《资产折旧摊销纳税调整表》时。账载金额的原值和累计折旧怎么取数？应该填0吗？

84784948 | 提问时间：2022 05/18 16:47

dizzy老师

金牌答疑老师

职称：注册会计师专业阶段

如果你12月底就处置了的话累计折旧和原值应该都是0的

2022 05/18 17:28

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