另外一部分由于递延所得税负债造成的以后要交的所得税，分录是借所得税费用贷递延所得税负债，现在税务不需要你交，那什么时候要交呢？_实务_财税问答-正保会计网校(原中华会计网校)_手机版

问题已解决

所属话题：

另外一部分由于递延所得税负债造成的以后要交的所得税，分录是借所得税费用贷递延所得税负债，现在税务不需要你交，那什么时候要交呢？

84785011 | 提问时间：2022 05/16 15:16

朴老师

金牌答疑老师

职称：会计师

同学你好看税局核定就可以

2022 05/16 15:18

6条追问解答查看全部

结果不满意？专业老师答疑，提问更省心立即提问

相关问答

固定资产因一次扣除产生差异，借：所得税费用贷：递延所得税负债第二年借：递延所得税负债贷：所得税费用，那么因此交的所得税如何做分录，借方科目是什么，贷：银行存款？

1436

递延所得税负债跟递延所得税资产，年末交所得税的时候，为什们都要期末减去期初的了

2993

递延所得税费用和递延所得税收益和递延所得税资产和递延所得税负债的区别，递延所得税费用是递延所得税负债吗？？

346

借：所得税费用贷：递延所得税负债是什么意思

1447

递延所得税费用和递延所得税负债有什么区别

591

最新问答

个人领取企业年金怎么交个人所得税，谢谢！昨天

请问老师【2019年·计算题】我国某居民企业在甲国设立一家分公司，在乙国设立一家持股80%的子公司，2018年该企业申报的利润总额4000万元，相关涉税资料如下：　　（1）甲国分公司按我国税法确认的销售收入300万元，销售成本500万元。　　（2）收到乙国子公司投资收益1900万元，子公司已在乙国缴纳企业所得税1000万元，子公司当年税后利润全部分配，乙国预提所得税率5%。　　（注：该居民企业适用25%的企业所得税，无纳税调整金额，境外已纳税额选择分国不分项抵免方式）。（3）2018年该居民企业子公司境外所得税的抵免税额是（　）万元。　　　 1.这里的投资收益1900是税后的为什么利润总额是直接包含1900，利税总额是税前的啊？2.算抵免限额时抵免限额＝2800×25%＝700（万元），实际抵免税额为700万元，可抵免税额900万元，可抵免税额为什么不是实际缴纳的1000万？昨天

请问老师【2019年·计算题】我国某居民企业在甲国设立一家分公司，在乙国设立一家持股80%的子公司，2018年该企业申报的利润总额4000万元，相关涉税资料如下：　　（1）甲国分公司按我国税法确认的销售收入300万元，销售成本500万元。　　（2）收到乙国子公司投资收益1900万元，子公司已在乙国缴纳企业所得税1000万元，子公司当年税后利润全部分配，乙国预提所得税率5%。　　（注：该居民企业适用25%的企业所得税，无纳税调整金额，境外已纳税额选择分国不分项抵免方式）。　　 1.这里的投资收益1900是税后的为什么利润总额是直接包含1900，利税总额是税前的啊？2.算抵免限额时抵免限额＝2800×25%＝700（万元），实际抵免税额为700万元，可抵免税额900万元，可抵免税额为什么不是实际缴纳的1000万？昨天

财务工作描述中包括哪些方面的内容？ 23小时前

现金流量表的编制方法有哪些？主要有直接法和间接法两种。 23小时前

下载APP，拍照搜题秒出结果