请问老师：应付职工薪酬科目下的公积金金额比管理费用下明细科目公积金中的合计金额要小（有2个月费用没有走应付职工薪酬直接记入管理费用名下）请问汇算清缴时以哪个数据为准？如果以管理费用数据来，应付职工薪酬总额就会增加，如果以应付职工薪酬明细下的数据为准，就与企业实际缴纳的数据不符（个税汇算清缴里的数据）？