老师您好，我们公司有母公司A，子公司B，A投资B公司占股95%，A投资B的实缴资本为20万，我现在要编制合并报表，是直接抵消投资的金额就可以吗，还是要怎么做，分录怎么做呢?_实务_财税问答-正保会计网校(原中华会计网校)_手机版

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老师您好，我们公司有母公司A，子公司B，A投资B公司占股95%，A投资B的实缴资本为20万，我现在要编制合并报表，是直接抵消投资的金额就可以吗，还是要怎么做，分录怎么做呢?

84784987 | 提问时间：2022 05/12 10:02

小林老师

金牌答疑老师

职称：注册会计师,中级会计师,税务师

您好，长期股权投资与实收金额需要抵消

2022 05/12 10:11

12条追问解答查看全部

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老师您好，我们公司有母公司A，子公司B，A投资B公司占股95%，A投资B的实缴资本为20万，目前子公司是亏损的状态，我现在要编制合并报表，是直接抵消投资的金额就可以吗，还是要怎么做，分录怎么做呢?

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