公司2021年12月应确认未确认放贷利息收入82万，未计提，2022年1月收到收入并做账确认在了2022年1月，按照权责发生制的原则，2021年汇算清缴中应怎么做调整分录（完整分录），在未按权责发生制收入调整表A105020表中，账载金额和税收金额分别填写什么_实务_财税问答-正保会计网校(原中华会计网校)_手机版

问题已解决

所属话题：

公司2021年12月应确认未确认放贷利息收入82万，未计提，2022年1月收到收入并做账确认在了2022年1月，按照权责发生制的原则，2021年汇算清缴中应怎么做调整分录（完整分录），在未按权责发生制收入调整表A105020表中，账载金额和税收金额分别填写什么

84784985 | 提问时间：2022 05/12 09:53

小林老师

金牌答疑老师

职称：注册会计师,中级会计师,税务师

您好，账载金额零，税收金额82

2022 05/12 10:14

10条追问解答查看全部

结果不满意？专业老师答疑，提问更省心立即提问

相关问答

咨询下2021年没有开票，2022年1月开票，汇算清缴如何调增？在收入类调整项目“其他”还是未按权责发生制确认？谢谢！

363

我公司有多余办公房出租，在2021年1月开始收房租一直到现在，没有开票，没按时确认房租收入。从2022年6年才开始开发票，确认收入，发票是从2021年1月份开始逐步开的，到2022年12月31日，发票才开到2022年6月，这种情况，汇算清缴A105020表要填吗 A105020《未按权责发生制确认收入纳税调整明细表》如何填？

266

汇算清缴我公司在简易计税的房租收入，在2021年1月开始收租房一直到现在，没有确认房租收入。从2022年6年才开始开发票，确认收入，发票是从2021年1月份开始开的，到2022年12月31日，发票才开到2022年6月，汇算清缴这个 A105020《未按权责发生制确认收入纳税调整明细表》如何填？

207

老师您好！18年的收入没做账，现汇算清缴调增在哪个表填哪列填？是A105020未按权责发生制确认收入纳税调整明细表吗

886

权责发生制下收入、费用的确认原则？

3395

最新问答

老师，第一张照片是题，第二张照片是我的答案，您看对吗昨天

利华公司存货采用计划成本法，8月初A材料的计划成本余额是100万元。材料成本差异借方余额1万元。（1）8月8日，购买A材料一批，增值税专用发票上注明货款60万元，增值税进项税额7.8万元，运费2万元，增值税率为9%，进项税额0.18万元。用银行存款支付全部款项，材料已验收入库，该批材料的计划成本为63万元。（2）8 月15日，购买A材料一批，收到增值税专用发票上注明货款20万元，增值税进项税额2.6万元，货款尚未支付，材料尚未验收入库。（3）8月20日，在8月15日购买A材料验收入库，该批材料的计划成本为193600元。（4）8月31 日，根据“发出材料汇总表”，本月发出材料计划成本为120万元，其中，生产产品耗用100万元，生产车间耗用10万元，企业行政管理部门耗用10万元。 1.材料成本差异科目余额为哪方，金额是多少2.材料成本差异率3.会计分录4.期未库存材料的实际成本。昨天

老师，d为什么不对？为什么选择b？昨天

财务工作描述中包括哪些方面的内容？ 2个月前

现金流量表的编制方法有哪些？主要有直接法和间接法两种。 2个月前

下载APP，拍照搜题秒出结果