你好 ；    现在22年补做了。 因为你中间都跨年了21年了。 你反结账去20年去做； 到时会改很多报表的 ； 22年做 ：借  固定资产 ；贷银行存款 ；     补这就 ：借  以前年度损益调整贷累计折旧； 这个是20年购进次月开始的折旧额   - 21年12月末的折旧额 一起做一笔 ；  然后22年1月-22年5月的一起做 到 借管理费用-折旧费贷累计折旧