老师您好！我们公司3月23日给员工租了一套房子，付了1年房租130600元，押金20000元，付了物管费5879.8元，共156,479.8元，则每个月房租是11373.32元。取得了房屋租赁合同，但没有发票。其中我公司的租房补贴每月是5000元包括水电费在内，水电费超出部分员工自己承担也工资扣，每月每人支付500元房租给公司也从工资扣除（共住15人）。请问老师怎么做账？
问题已解决
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84785035 | 提问时间：2022 04/30 08:03
付房租时，
借预付账款-房租12000
其他应收款-押金2000
预付账款-物业费用120
贷银行存款 上面的合计12000+2000+120
然后把上面的房租和物业费用除以12个月，得出来每月房租和物业费
借应付职工薪酬-福利费用（房租+物业每个月合计）1000+10
贷预付账款-房租1000
贷预付账款-物业费10
如果上面这个分录里的应付职工薪酬有员工要支付扣除的，
借应付职工薪酬 负数（员工扣的部分）-5
借其他应收款 （员工扣的部分）5
应付职工薪酬每月摊销减去员工提的1000+100-5=1095结转到管理费用
借管理费用-福利费用1095 贷应付职工薪酬1095
2022 04/30 08:25
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