问题详情
问题已解决
所属话题：
#实务#
请问老师，2021年第四季度利润表里的营业成本多报了很多，这种情况汇算清缴的时候先把年度财务报表里的营业成本改正过来，再按照年度财务报表做年度企业所得税汇算清缴？还是年度报表按第四季度的数据报，再汇算清缴里调整？
84784950 | 提问时间：2022 04/27 13:51
李霞老师
金牌答疑老师
职称：中级会计师
免费直播
你好同学，这种情况呀，你年报的财务报表也比着第四季度的财务报表正常填写，然后呢，你再汇算清缴的表格里进行调整。
2022 04/27 13:55
6条追问解答 查看全部

结果不满意？专业老师答疑，提问更省心立即提问

相关问答
查看更多
老师，季度有收入，所得税可以先不缴，等年度汇算清缴再缴吗？但是财务报表里有收入，可以申报通过吗？ 270
汇算清缴时，年度财务报表是不是需要先提交，然后在做汇算清缴 308
老师好！2021年度汇算清缴要调整的不需要在年度报表里提现吧？年度报表是否按2021年12月的财务报表的数据填写即可？ 359
您好，老师请问下，我们会有有招待费，和广宣费调整，这样的情况下，汇算清缴时申报的年度财务报表和第四季度申报的财务报表一样嘛？还是要修改再申报？ 556
老师，年度汇算清缴要交税，我在其他里调增了，年度财务报表上需要修改吗？ 135
最新问答
查看更多
想问一下这个应该怎么算 企业为增值税一般纳税人，2018至2023年，经相关机构认定为高新技术企业。2023年度有关经营情况如下： （1）全年取得销售电子产品的不含税收入7000万元，提供技术咨询服务取得不含税收入200万元，当年增值税销项税额合计922万元。 （2）取得国债利息50万元。 （3）购进与生产电子产品相关的原材料，取得增值税专用发票，原材料进项税额合计344万元并进行了抵扣。12月购进并使用安全生产专用设备（属于企业所得税优惠目录规定的范围），取得增值税专用发票注明价款50万元，进项税额6.5万元，并进行了进项税额抵扣。 （4）全年与销售电子产品相关的销售成本4150万元；全年发生销售费用1400万元，其中含广告费1100万元，支付给某中介机构的销售佣金200万元，该佣金在税法规定的扣除限额内，但其中的40％为现金支付；全年发生管理费用600万元其中含新技术研究开发费320万 昨天
足浴行业，去其他足浴店体验考察，费用计入哪里 昨天
自产产品给职工发工资。需要视同销售吗 昨天
CPA广告投放的原理是什么？ 6天前
契税是由购房人承担的，不同地区的契税标准可能有所不同。 6天前
下载APP，拍照搜题秒出结果

您有一张限时会员卡待领取

00:10:00

免费领取
立即免费注册