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#实务#
(5)从小规模纳税人企业购进设备修理用配件一批,取得税务机关代开的增值税专用发票,支付的价税合计款项为2060元(6)将本厂一批材料送到另一家食品加工厂(增值税一般纳税人)加工成影化食品,支付的加工费价税合计678元,取得增值税普通发票。 1.上述业务(5)中,本月可以抵扣的进项税额是()元。 2.上述业务(6)中,本月可以抵扣的进项税额是()元。
84785027 | 提问时间:2022 04/26 21:28
邹老师
金牌答疑老师
职称:注册税务师+中级会计师
你好 1.上述业务(5)中,本月可以抵扣的进项税额是=2060/1.03*3%=60 2.上述业务(6)中,本月可以抵扣的进项税额是=0
2022 04/26 21:30
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