反映营运资金管理水平的指标有哪些?
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84785015 | 提问时间:2022 04/25 10:27
1、总营运资金=所有流动资产
2、营运资本==流动资产-流动负债=长期资本-长期资金
3、营运资金=营业活动流动资金净需求= 营运资本+短期金融负债
4、营运资本/营运资金(越大越好)
5、金融性流动负债/营运资金(越小越好)
6、长期资本=长期负债+所有者权益
8、营销渠道营运资金=成品存货+应收账款、票据-预收账款-应交税费
9、生产渠道营运资金=在产品+其他应收-应付职工薪酬-其他应付
10、采购渠道营运资金=材料存货+预付账款-应付账款、票据
11、总资产周转期=360/(营业收入除以平均总资产)
12、经营活动资金
13、投资活动资金
14、经营活动资金周转期
15、投资活动资金周转期
16、流动比率
17、速动比率
18、资产负债率=负债总额/资产总额
19、利息费用=息税前利润/利息费用
20、务杠杆系数(DFL)= EBIT/[EBIT-I-PD/(1-T)] 式中:PD为优先股股利。
21、银行债务流动比率=(working capital+金融流动负债)/金融流动负债
传统周转率指标
22、存货周转期
23、应收周转期
24、应付周转期
25、现金循环周期
2022 04/25 11:39
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