去年的企业所得税 城建税 教育费 地方教育费都没有计提,只做了缴纳了分录,今年补计提
借:以前年度损益调整
贷:应交税费-企业所得税
应交税费-城建税
应交税费-教育费附加
应交税费-地方教育费附加
借:本年利润-未分配利润
贷:以前年度损益调整
做完这两笔分录 今年3月的季报的利润报表没有变化,正常吗?
![](/wenda/images/newWd/search.png)
问题已解决
所属话题:
#实务#
![](http://member.chinaacc.com/homes/resources/images/home/avatar/4.jpg)
84784974 | 提问时间:2022 04/18 22:30
对的
不影响今年的利润
你在汇算清缴可以多抵扣所得税
2022 04/18 22:33
相关问答
查看更多最新问答
查看更多