问题详情
问题已解决
所属话题：
#中级职称#
老师，工程项目差额交税，开票时怎么计提分录，收分包发票差额交税时分录，能发一下吗？
84785011 | 提问时间：2022 04/18 15:35
Flower--老师
金牌答疑老师
职称：注册会计师,税务师,中级会计师
免费直播
同学你好，开票时 借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费—简易计税 收分包发票时 借：工程施工—合同成本 贷：应付账款 借：应交税费-简易计税 贷：工程施工—合同成本
2022 04/18 16:49

结果不满意？专业老师答疑，提问更省心立即提问

相关问答
查看更多
我外包的发票来只有1%的，但我申报可以用3%的税点，差额抵扣的。 我们开票10万，税率3%，原交增值税3000元，但是有分包3万，减掉分包3万，我只要交增值税7万*0.03=2100元，只要交2100元，这个增值税差额900元怎么样做分录？。开票没有按差额开，发票还是按正常的3%的开。进来的发票是分包给个人的是按1%的进项销普票。 231
请问扣个税更正后，税局退回的差额，预约交税？ 295
老师，我们是被**方，我们和分包方签订的清包工劳务合同，我们是简易计税，现在**方给我开的劳务发票是这样的，我可以差额计税，我的分录怎么做呢？ 241
我想问一下老师，分包单位外地预缴时，可以差额预缴吗 1049
房地产公司给回迁户开发票，增值税怎么交？按发票金额交吗？有差额交税吗？ 909
最新问答
查看更多
企业所得税年度申报附表，研发费用加计扣除优惠明细表A107012， 问题： 1.从哪些方面审核该表第33行5.差旅费、会议费数据的真实性、合理性？2.比如一个研发人员本来只是回老家探亲，而因为老家刚好有与该研发活动相关的公司,就将该笔差旅费列入了研发费用的差旅费支出。怎么才能发现类似问题？3.哪些差旅费、会议费，会很容易地被“错误”归集到研发费用里面？ 昨天
企业所得税年度申报附表，研发费用加计扣除优惠明细表A107012， 问题： 1.从哪些方面审核，可以发现该表第46行（减：特殊收入部分），应该填报而未填报？ 2.从哪些方面审核，可以发现该表第48、49行：当年销售研发活动直接形成产品（包括组成部分）对应的材料部分，应该填报而未填报？ 3.第48行：当年销售研发活动直接形成产品（包括组成部分），请举例子说明这里的“包括组成部分”，是什么意思。 昨天
你好，老师，问一下，这里支付租赁付款额为什么不是 借：租赁负债—租赁付款额 贷：银行存款 而是 借：使用权资产 贷：银行存款 昨天
如何确定固定资产改良折旧的有效期限？ 昨天
归还欠款对企业利润表有何影响？ 昨天
下载APP，拍照搜题秒出结果

您有一张限时会员卡待领取

00:10:00

免费领取
立即免费注册