(1)管理库存现金。掌握每天库存金额，不得超过银行核定的限额，超出部分应及时送缴银行。 如发生超库存罚款时，如因出纳未及时将超额现金存入银行造成的，由出纳人员负责。 (2)不准违反现金管理规定，从银行套取现金支出。也不准转账支票向职工支付奖金、奖品的办法，逃避现金管理的监督。 (3)不准以“白条”抵充库存现金，不准贪污挪用现金。 (4)随时掌握银行存款余额，不准签发超过银行存款余额的空头支票。出纳人员开出空头支票发生的罚款，由出纳人员负责，情节严重的要追究责任。不得签发远期支票，套取银行信用。 (5)出纳人员不得将空白支票交给其他单位或个人签发。 (6)不准将银行账户出租、出借给任何单位或个人办理结算业务。不得多头开户，逃避经济监督。 (7)负责办理现金收支和银行结算业务 (8) 负责登记现金、银行存款日记账，并编制日报表 (9)负责保管库存现金、各种有价证券、各种支付、结算凭证、空白收据有关印章和其他贵重物品。