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#实务#
老师请问，去年暂估的借：主营业务成本贷：应付账款-暂估今年收到了发票，但是发票的金额比暂估的少，少的部分调增具体的分录应该怎么写？
84784966 | 提问时间：2022 03/23 09:18
郭老师
金牌答疑老师
职称：初级会计师
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借应付账款 贷以前年度损益调整， 借以前年度损益调整 贷利润分配未分配利润，这个是红冲差额的。
2022 03/23 09:18
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去年暂估的发票今年汇算前收到，但是收到的发票比暂估的少，要调增，怎么做会计分录 125
老师你好 去年一个安装合同 暂估的金额比收到发票金额少 多的这部分金额怎么处理 当时是这么暂估的 借:主营业务成本-其他成本 贷:应付账款-暂估应付款 724
去年暂估成本时，借原材料-暂估 144万，贷应付账款-暂估144万，今年5月31日前发票到账比暂估少了100万，后面下半年又来了100万，具体应该怎么做账啊 87
老师好，请问去年暂估成本时借：主营业务成本贷：应付账款-暂估，今年收到发票，但是发票的金额比去年暂估的少，具体的分录怎么写？比如去年暂估的10000，今年收到发票8000相差2000怎么入账？ 776
老师去年的暂估，发票回来了，去年暂估，暂估少了，是否在今年做账的时候冲红去年的暂估，在补提一下少结转的成本 79
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