资产负债日日后调整事项什么情况下调递延所得税，什么情况下调应交所得税，什么情况下需要同时调_实务_财税问答-正保会计网校(原中华会计网校)_手机版

问题已解决

所属话题：

资产负债日日后调整事项什么情况下调递延所得税，什么情况下调应交所得税，什么情况下需要同时调

84785005 | 提问时间：2022 03/20 19:23

图图*老师

金牌答疑老师

职称：中级会计师

你好，涉及税会差异且影响所得税的，或者涉及跨期事项，需要确认递延所得税资产或负债

2022 03/20 19:27

3条追问解答查看全部

结果不满意？专业老师答疑，提问更省心立即提问

相关问答

资产负债表日后调整时，什么情况下调所得税，什么情况下不调所得税

4737

资产负债表日后调整事项，什么情况下用递延，什么情况下用应交所得税

430

老师，什么情况下调表不调账呢，什么情况下调账不调表呢，什么情况下都得调呢

1641

我想资产负债表日后调整事项，什么情况下用递延，什么情况下用应交税费--应交所得税

349

什么情况下调表不调帐，什么情况下调帐了？

633

最新问答

自产产品给职工发工资。需要视同销售吗昨天

想问一下这个怎么算综合起来不太会（1）全年直接销售彩电取得不含税销售收入8000万元（不含换取原材料的部分），全年的原材料，取得增值税专用发票，注明税款为850万元（符合抵扣条件并已申报抵扣）. （2）企业将自产的一批彩电换取 A 公司的原材料，市场价值为200万元（不含税）．成本为130万元，企业已做销售账务处理。换取的原材料价值200万元（不含税）。双方均开具了专用发票。（3）企业接受捐赠原材料一批，价值100万元（不含税）并取得捐赠方开具的增值税专用发票进项税额13万元，该项捐赠收入企业已计入营业外收入核算。（4）1月1日，企业将闲置的机器设备出租给 B 公司，全年收取租金120万元（不含税）。（5）企业全年彩电销售成本为4800万元（不含换取原材料的部分）；发生的销售费用为1800万元（其中广告费为1500万元）、管理费用为800万元（其中业务招待费为90万元，昨天

想问一下这个应该怎么算企业为增值税一般纳税人，2018至2023年，经相关机构认定为高新技术企业。2023年度有关经营情况如下：（1）全年取得销售电子产品的不含税收入7000万元，提供技术咨询服务取得不含税收入200万元，当年增值税销项税额合计922万元。（2）取得国债利息50万元。（3）购进与生产电子产品相关的原材料，取得增值税专用发票，原材料进项税额合计344万元并进行了抵扣。12月购进并使用安全生产专用设备（属于企业所得税优惠目录规定的范围），取得增值税专用发票注明价款50万元，进项税额6.5万元，并进行了进项税额抵扣。（4）全年与销售电子产品相关的销售成本4150万元；全年发生销售费用1400万元，其中含广告费1100万元，支付给某中介机构的销售佣金200万元，该佣金在税法规定的扣除限额内，但其中的40％为现金支付；全年发生管理费用600万元其中含新技术研究开发费320万昨天

CPA广告投放的原理是什么？ 6天前

契税是由购房人承担的，不同地区的契税标准可能有所不同。 6天前

下载APP，拍照搜题秒出结果