小规模纳税人，申一般纳税人后把小规模时期税认证抵扣了，小规模时期的发票早已入账，怎么调整，但是账上又没有那么多税额可以转出，怎么做分录？
问题已解决
所属话题：
#实务#
84784974 | 提问时间：2022 03/19 16:30
直接当月将这些不能抵扣的进项税做进项税额转出处理
借：原材料（或管理费用等科目）
贷：应交税费——应交增值税（进项税额转出）
备注：最终没有抵扣此发票的进项税额。如果是当月没有转出，也可以在次月或后期转出处理，没有做进项税
2022 03/19 16:32
4条追问解答 查看全部
497相关问答
查看更多最新问答
查看更多