老师！进项税额大于销项税额，月末有留底，用结转增值税吗？_实务_财税问答-正保会计网校(原中华会计网校)_手机版

问题已解决

所属话题：

老师！进项税额大于销项税额，月末有留底，用结转增值税吗？

84785025 | 提问时间：2022 03/18 18:06

郭老师

金牌答疑老师

职称：初级会计师

做不做都可以的，借应交税费应交增值税销项应交税费应交增值税转出未交增值税贷应交税费应交增值税进项转出未交增值税借方有余额表示留底

2022 03/18 18:08

2条追问解答查看全部

结果不满意？专业老师答疑，提问更省心立即提问

相关问答

进项税额大于销项税额，形成留底退税，月末需要把进项税额结转吗？分录怎么写

531

老师进项税额大于销项税额月末如何结转

476

当月销项税额大于进项税额，但是有留底，整个留底算下来进项大于销项，请问本月末还需要做结转处理吗？如何做分录

808

请问一般纳税人增值税月末结转，销项税额大于进项税额和进项税额大于销项税额分别应该如何列结转分录

210

老师，月末增值税进项税额大于销项，怎么做结转？有留底税额

338

最新问答

想问一下这个应该怎么算企业为增值税一般纳税人，2018至2023年，经相关机构认定为高新技术企业。2023年度有关经营情况如下：（1）全年取得销售电子产品的不含税收入7000万元，提供技术咨询服务取得不含税收入200万元，当年增值税销项税额合计922万元。（2）取得国债利息50万元。（3）购进与生产电子产品相关的原材料，取得增值税专用发票，原材料进项税额合计344万元并进行了抵扣。12月购进并使用安全生产专用设备（属于企业所得税优惠目录规定的范围），取得增值税专用发票注明价款50万元，进项税额6.5万元，并进行了进项税额抵扣。（4）全年与销售电子产品相关的销售成本4150万元；全年发生销售费用1400万元，其中含广告费1100万元，支付给某中介机构的销售佣金200万元，该佣金在税法规定的扣除限额内，但其中的40％为现金支付；全年发生管理费用600万元其中含新技术研究开发费320万昨天

足浴行业，去其他足浴店体验考察，费用计入哪里昨天

自产产品给职工发工资。需要视同销售吗昨天

CPA广告投放的原理是什么？ 6天前

契税是由购房人承担的，不同地区的契税标准可能有所不同。 6天前

下载APP，拍照搜题秒出结果