月底销项大于进项的话,结转增值税的分录是
借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税
贷:应交税费-未交增值税
次月缴纳税费的话分录
借:应交税费-未交增值税
贷:银存
那借方的应交税费应交增值税-转出未交增值税怎么处理,还是一直挂账上
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问题已解决
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84785021 | 提问时间:2022 03/15 15:46
你好; 先做 :借 销项税贷 进项税 ; 应交税费-应交增值税-转出未交增值税 ;;在做结转 借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税
贷:应交税费-未交增值税
次月缴纳税费的话分录
借:应交税费-未交增值税
贷:银存
这样才平衡哈
2022 03/15 15:48
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