老师，我们是建筑企业，21年末，预估了一笔成本，当时会计分录做的，借：工程施工—劳务成本，贷：应付账款——xxx，借：主营业务成本，贷：工程施工—劳务成本，年末结转了本年利润：借：本年利润，贷：利润分配——未分配利润。22年1月取得了该成本发票，应该怎么做账_建筑_财税问答-正保会计网校(原中华会计网校)_手机版

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老师，我们是建筑企业，21年末，预估了一笔成本，当时会计分录做的，借：工程施工—劳务成本，贷：应付账款——xxx，借：主营业务成本，贷：工程施工—劳务成本，年末结转了本年利润：借：本年利润，贷：利润分配——未分配利润。22年1月取得了该成本发票，应该怎么做账

84784989 | 提问时间：2022 03/14 22:26

悠然老师01

金牌答疑老师

职称：高级会计师,税务师,资产评估师,注册会计师

学员你好，如果金额没有差异，发票直接贴回去即可，有差异差异不大在第二年调整即可

2022 03/14 22:27

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